菏泽市帮办公益志愿者协会

2025 年度财务工作报告

步翠银

各位会员：

    下面，我向大家汇报2025年协会财务工作。

一、核心结论摘要

2025 年度协会总收入 579,729.70 元，总支出 283,782.59 元，年末账户余额 295,947.11 元。资金主要来源于帮扶组捐款、定向捐赠及会费收入，支出重点用于帮扶救助、阳光行动及阳光课堂建设。全年财务运行规范，资金使用效率较高，但需进一步优化帮扶款支付周期管理，提升资金沉淀效益。

二、收支情况明细

（一）收入总额及构成（单位：元）

其他收入来源明细：上年结转 287,293.96 元、社总会专项扶助金 10,500 元、年会结余 3,600 元、全年会费 38,700 元、非定向个人捐款 12,000 元、银行结息 214.74 元。

（二）支出总额及构成（单位：元）

三、财务专项分析

（一）收入结构分析

帮扶组会员每月捐款总额 187,421.00 元，平均每月 15,618.42 元（187,421.00÷12），为协会常态化帮扶工作提供稳定资金支持；

个人定向捐款 40,000.00 元，主要用于指定帮扶对象救助，体现捐赠人精准帮扶意愿；

其他收入来源 352,308.70 元，其中上年结转占比 81.54%（287,293.96÷352,308.70），当期新增非结转收入 65,014.74 元，含会费、专项扶助金等，收入结构多元化。

（二）支出结构分析

帮扶组每两个月集中支付总计 222,960.00 元，分 6 次支付（1-2 月 42,312 元、3-4 月 41,070 元、5-6 月 40,808 元、7-8 月 27,658 元、9-10 月 32,576 元、11-12 月 38,536 元），保障帮扶对象持续受益；

三院阳光行动支出 10,030.00 元（全年开展 20 次），阳光课堂专项支出 29,850.00 元（含桌椅、教具、设备等），两项公益项目支出占总支出 14.05%；

其他大额支出分别是：李婧涵学费及生活费 8,700.00 元、圆梦行动资助 6,000.00 元，合计 14,700.00 元；

其他小额支出合计 6,242.59 元，包括春节慰问物资 5,330.00 元、银行手续费 150.00 元、网银年费 400.00 元、标牌制作 260.00 元、税款 107.59 元、结算卡年费 90.00 元。

四、财务管理情况

资金管理规范：所有收支均通过银行转账结算，支出需经经手人、审核人双重确认，定向捐款专款专用，符合《民间非营利组织会计制度》要求；

支出管控有效：公益项目支出占总支出 93.12%（264,340.00÷283,782.59），行政办公类支出占比低，资金使用聚焦公益宗旨；

存在优化空间：帮扶组捐款月度波动较大（最高 39,415 元 / 10 月，最低 7,360 元 / 8 月），需加强捐赠动员稳定性；部分小额支出分散，可优化报销频次。

五、下年度工作计划

强化收入统筹：拓宽捐赠渠道，稳定帮扶组捐款规模，提升当期新增收入占比，降低对上年结转资金依赖；

优化支出管理：合理规划帮扶款支付节奏，结合捐款到账情况动态调整，提高资金使用效率；

加强财务公开：按季度披露收支明细，细化公益项目支出成效，提升捐赠人信任度；

完善内控建设：修订财务报销制度，规范小额支出管理，开展财务人员专业培训，提升财务管理精细化水平。

六、结语

2025 年度协会财务工作严格遵循公益宗旨，实现收支平衡且略有结余，为公益项目开展提供了坚实保障。未来将持续坚守财务透明原则，优化资金配置，提升公益效能，不负社会各界信任与支持。

菏泽市帮办公益志愿者协会

2025 年 2 月 7日