县财政局开展内部控制报告现场核查工作

为深入贯彻落实《福建省财政厅关于开展2025年度行政事业单位内部控制评价和内部控制报告编报工作的通知》（闽财会〔2026〕2号）有关要求，推动行政事业单位内部控制建设，规范开展内部控制评价，提升财政科学管理水平，近日，县财政局随机抽取8家编报单位开展行政事业单位内部控制报告编报核查和指导工作。

核查组对照内控系统编报标准，逐项核查各单位内控领导小组、监督评价小组组建落实情况，重点核验风险评估、不相容岗位分离、关键岗位轮岗等内控制度修订完善情况，全面检查预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同管理等核心业务流程落地执行情况，现场答疑解惑，精准解决各单位编报过程中的难点堵点问题。

通过查阅单位合同文本、采购档案、资产台账、自评底稿等资料，核实内控资料完整性、业务留痕规范性。与相关财务人员、资产管理员了解制度执行情况，精准掌握各单位内控管理真实现状。

结合现场核查情况，以座谈方式反馈各单位存在的共性问题和个性短板，逐一梳理薄弱环节，现场针对性提出整改思路和规范提升指导意见，督促各单位立行立改、补齐短板。

通过此次现场核查工作，进一步强化了“以评促建、以查促管”的工作导向，为财政资金安全和公共服务职能履行提供坚实保障，筑牢资金安全“防火墙”。下一步，永春县财政局将持续跟踪整改落实情况，推动内控工作从“建制度”向“真执行”转变，切实发挥内部控制体系防范财务风险、规范权力运行的重要作用。