2026年度内部审计工作总结

审计不做“旁观者”，争当管理“补位人”

内部审计是企业合规经营的“第一道防线”，也是提质增效、精细化管理的核心抓手，绝非单纯的问题核查与漏洞纠错。2026年，公司内部审计团队彻底打破传统事后审计、被动监督的固有工作模式，立足公司整体经营战略与各业务板块实际运营情况，将审计监督、风险防控、管理赋能全方位嵌入经营管理全链条。全年工作坚持“监督与服务并重、纠错与提质并行、防控与赋能结合”的工作理念，一方面紧盯经营痛点、风险盲点、管理短板，精准排查各类隐患问题、量化审计成效；另一方面立足业务发展实际，倾听一线运营难点、协同业务优化提升，通过常态化沟通指导、闭环式整改督办，彻底扭转审计与业务“对立割裂”的固有认知，构建起“审计找问题、协同解难题、联动优管理、聚力提效能”的工作新格局。本年度，审计团队聚焦风险防控、流程优化、资产管护、成本管控、专项核查五大核心维度，扎实推进各项审计工作，在隐患排查、问题整改、制度完善、业务赋能、价值提升等方面取得阶段性成效。现将2026年度内部审计工作整体情况总结如下：

一、锚定全年目标，统筹审计布局，织密全域风险防控网

科学统筹规划是提升审计质效、筑牢风控体系的前提和基础。2026年初，审计团队坚持问题导向、目标导向、风险导向三维发力，全面复盘上年度审计整改落实情况、遗留问题攻坚难点，紧扣公司本年度经营发展重点、业务架构调整、管理模式升级等核心工作，系统梳理采购管理、工程建设、资金流转、库存管控、费用报销、项目运营等各条线、各环节风险隐患，建立动态化、全覆盖的业务风险清单。彻底摒弃以往“按流程走、按惯例审、随机抽查”的固化工作模式，聚焦高风险领域、大额资金流转、新业务板块、重点运营项目精准倾斜审计资源，科学研判审计重点、合理调配人力物力、细化项目推进节点，严格平衡审计进度、核查深度与成果质量，实现审计工作“重点突出、全域覆盖、精准深入、规范高效”。本年度全年规划审计项目12项，实际圆满完成12项，年度审计计划完成率100%，高质量完成全年既定审计工作目标。

（一）聚焦风险研判，绘好审计“导航图”

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