前天，有朋友在财务交流1群里提出需要用到巡视巡察财务方面的自查报告，确实，现在审计、巡察工作常会要求单位先开展自查，写自查报告对财务人员来说，也确实是件头疼事，今天就出一篇模板吧～
行政事业单位接受审计巡察财务工作自查报告
根据**单位（一般系要求单位开展自查工作的上级单位）关于**审计（巡察）工作的统一部署和要求，（单位全称）高度重视，认真学习领会相关文件精神，成立了由***（单位主要负责人职务、姓名）同志任组长，纪检、财务、审计等部门负责人组成的财务工作自查自纠专项工作小组。工作小组严格对照（审计）巡察工作重点，围绕财经纪律执行、预算管理、收支管理、资产管理、内部控制等方面，对20XX年X月至20XX年X月的财务工作情况进行了全面、深入、细致的自查。现将自查情况报告如下：
一、 财务工作基本情况
我单位财务工作始终坚持服务于单位中心工作，严格遵守国家财经法律法规和上级财政部门、主管部门的各项规章制度。单位设有独立的财务部门（或指定专人负责），现有财务人员 X名，其中具备会计从业资格、初级、中级、高级职称 X人。单位建立了较为完善的财务管理体系，包括预算管理、收支审批、资产管理、票据管理等基本制度，基本能够保障单位经济活动的合规、高效运行。近年来，我单位财务运行总体平稳，有效保障了各项业务工作的顺利开展。
二、 自查工作组织实施情况
为确保自查工作取得实效，我单位主要采取了以下措施：
1. 加强组织领导： 第一时间成立自查工作小组，明确职责分工，制定了详细的自查工作方案。
2. 深化学习教育： 组织财务及相关人员认真学习《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《中央八项规定精神及其实施细则》以及巡视巡察工作相关文件，提高思想认识，明确自查标准。
3. 全面梳理排查： 对照巡视巡察重点，采取查阅账簿凭证、核对报表数据、盘点实物资产、询问相关人员等方式，对预算执行、收支合规性、资产管理、内控制度执行等关键环节进行了拉网式排查。
4. 广泛征求意见： 通过内部公告、座谈会等形式，在一定范围内征求了对单位财务管理工作的意见和建议。
三、 自查发现的主要问题
通过自查，我们发现虽然整体财务工作较为规范，但仍存在一些需要改进和完善的方面，具体如下：
（一）预算管理方面：
1、预算编制的科学性和精细化程度有待提高。部分项目预算编制依据不够充分，测算不够精确，导致年中预算调整较为频繁。
2、预算执行进度不均衡，存在“前松后紧”现象，部分项目资金年底结转结余较多，影响了财政资金使用效益。
3、预算绩效管理尚处于起步阶段，绩效目标设定不够具体、可衡量性不强，绩效评价结果与预算安排挂钩机制尚未完全建立。
（二）收支管理方面：
1、部分收入（如利息收入、非税收入等）上缴不够及时，存在跨月甚至跨季上缴的情况。
2、个别费用支出的原始凭证不够规范，例如，部分小额零星采购的清单不够详细，个别差旅费报销事由不够具体。
3、在“三公”经费管理方面，虽然总额未超预算，但存在公务接待审批单填写要素不全、个别车辆维修未在定点厂家进行的情况。
4、津补贴发放方面，虽无违规发放现象，但部分补贴发放的佐证材料（如考勤记录、工作量核算表）未能及时归档。
（三） 资产管理方面：
1、资产管理制度执行不够严格。存在部分新增资产未及时进行登记入库，或领用、保管手续不完善的情况。
2、固定资产盘点不够及时、全面。上次全面盘点时间为（具体时间，如20XX年底），后续未能按年度或半年度定期盘点，导致账实是否完全相符难以即时确认。
3、对达到报废标准的资产，处置流程启动不够及时，部分待报废资产长期挂账，未能按规定程序进行清理核销。
（四）内部控制方面：
1、 部分不相容岗位分离制度落实不到位。例如，在特殊紧急情况下，出现过由同一人经办采购与验收的情况（虽事后已补充手续，但存在风险）。
2、内部监督机制有待加强。财务部门对业务部门的经济活动缺乏常态化的实质性监督检查，内部审计或检查的深度和频次不足。
3、合同管理不够规范，部分合同未经过法务或合规部门审核，合同执行过程中的付款审核与合同约定条款的核对不够严谨。
（五）财经纪律执行方面：
1、个别人员对财经纪律的学习理解不够深入，存在惯性思维，对最新的报销规定掌握不及时。
2、在厉行节约反对浪费方面，虽然整体执行较好，但日常办公用品消耗、水电费等方面仍有节约空间，精细化管理有待提升。
四、 产生问题的原因分析
经过深刻反思，我们认为产生上述问题的原因主要有以下几点：
1. 思想认识层面： 对财务工作极端重要性的认识仍有不足，部分人员包括个别中层干部“重业务、轻财务”的观念依然存在，对财经纪律和规章制度的敬畏之心、学习主动性有待加强。
2. 制度建设层面： 部分财务管理制度修订不够及时，未能完全跟上上级政策变化和单位发展的新要求。制度执行的刚性约束力有待提高，存在一定的“弹性”操作空间。
3. 能力建设层面： 财务人员配备相对紧张，业务培训不够系统深入，导致在新政策理解、复杂业务处理、风险识别防范等方面的能力有待提升。业务部门报账人员的财务基础知识也相对薄弱。
4. 监督机制层面： 内部监督体系不够健全，日常监督与专项检查结合不够紧密，监督检查结果的运用（如追责问责、与考核挂钩）不够到位，未能形成有效的震慑和闭环管理。
五、 下一步整改措施及努力方向
针对自查发现的问题，我单位将坚持问题导向，立行立改，并建立长效机制，确保整改到位、取得实效。
（一） 强化预算约束，提升资金绩效。
1、改进预算编制方法，加强项目论证和评审，提高预算科学性、准确性。
2、严格预算执行管理，加强支出进度监控，减少年底突击花钱和资金沉淀。
3、全面推进预算绩效管理，科学设定绩效目标，强化绩效运行监控，加强绩效评价结果应用。
（二）规范收支行为，严肃财经纪律。
1、严格执行“收支两条线”规定，确保各项收入及时、足额上缴。
2、严把支出审核关，确保原始凭证真实、合法、完整。细化费用报销标准，完善审批流程。
3、持续严控“三公”经费，规范公务接待、公车运行维护等管理。加强津补贴发放审核，确保合规有据。
（三）夯实资产基础，提高使用效益。
1、完善资产购置、领用、保管、处置等全生命周期管理流程，确保账卡、账实相符。
2、建立健全国有资产定期盘点制度，至少每年全面盘点一次，对盘盈盘亏及时按规定处理。
3、规范资产处置行为，加快对长期挂账待报废资产的清理核销。
（四）健全内控体系，防范财务风险。
1、梳理完善内控制度，重点强化关键岗位、关键环节的风险防控，确保不相容岗位有效分离。
2、加强内部审计监督，定期开展财务收支、预算执行、资产管理等专项检查。
3、规范合同管理，严格合同审核、签订、执行、付款等环节的合规性审查。
（五） 加强队伍建设，提升履职能力。
1、加大对财务人员及业务骨干的培训力度，内容涵盖财经法规、内控知识、实务操作等。
2、加强廉政教育和警示教育，筑牢思想防线，增强遵守财经纪律的自觉性。
3、积极利用信息化手段，提升财务管理效率和规范化水平。
六、 结语
我单位将以此次巡视巡察为契机，诚恳接受监督，对自查发现的问题和巡视巡察组指出的问题，绝不回避、绝不遮掩，将制定详细的整改方案，明确责任人、时间表，逐项销号，确保所有问题真改实改、彻底整改。同时，举一反三，完善制度，堵塞漏洞，不断提升财务管理的规范化、精细化、科学化水平，为单位各项事业健康高质量发展提供坚实的财务保障。
特此报告。
附件：
1. 财务自查发现问题及整改措施清单（详细列表）
2. 相关制度文件汇编
单位全称（公章）
20XX年X月X日
