合规一刻 | 独立董事未提交年度述职报告,收警示函

独立董事年度述职是法定履职程序，既是独董向全体股东报告履职情况的义务，也是上市公司信息披露体系的基础环节。一方面，独立董事应当熟悉年度述职等法定履职要求，按照规定及时编制并向股东会提交年度述职报告。对于报告期末前后离任的独立董事，仍应结合任职期间的履职情况，依法履行相应年度述职义务，不能因任期届满或中途离任而忽略相关程序；另一方面，上市公司董事会办公室应当建立独董履职管理台账，及时提醒独立董事履行述职义务，明确年度述职报告的编制、提交、审议及披露等关键节点，并做好相关材料的收集、核验和归档工作，避免独立董事因履职材料缺失或程序衔接不到位导致违规。独立董事年度述职未完成等程序性违规问题，反映出相关主体在法定履职要求落实方面存在不足。上市公司及独立董事应当强化履职责任意识，完善独立董事履职全流程管理，防范类似违规事项发生。