2026年上半年，财务部紧跟公司战略部署与整体经营节奏，在管理层的统筹指导下，聚焦账务核算、资金管控、成本管控、税务合规、财务分析、内控建设六大核心模块，严格恪守财经法律法规及公司各项财务管理制度，以严谨、高效、务实的工作态度推进各项财务工作落地。上半年顺利完成各项常态化、专项化财务工作，筑牢公司资金安全防线、规范账务处理流程、保障税务合规运营，为公司经营研判、战略决策、业务优化提供了真实精准、及时有效的财务数据支撑。同时，部门立足日常工作全面复盘，深度梳理工作漏洞与短板，针对性总结问题、剖析成因。现将2026年上半年财务工作开展情况及下半年工作计划详细汇报如下：

一、上半年工作总结

（一）抓实账务核算基础，夯实财务数据底座

上半年，财务部以《企业会计准则》及公司内部财务管理制度为核心依据，标准化、精细化推进全维度账务核算工作，全覆盖完成费用报销审核、应收应付账款核算、主营业务收入与成本精准结转、员工薪资核算发放、固定资产折旧计提、资产账务核对等全套日常账务工作。在核算工作中，严格执行“单据严审、账务细做、科目慎用、全程可溯”的工作原则，对每一张原始凭证、每一笔收支业务逐一核验真实性、合规性与完整性，杜绝错记、漏记、乱记情况，确保所有财务收支业务有据可依、有账可查、真实合规。

严格落实月度、季度常态化结账机制，规范结账流程，按期高效完成各期账务结转工作。常态化开展总账与明细账核对、往来账务逐笔核销、库存物资账务与实物数据比对工作，主动排查账务差异、挂账异常、数据偏差等问题，第一时间完成账务调整、差错修正与异常闭环处理，上半年账务结账准确率、按期完成率均达标，全面保障账务数据的真实性、准确性与一致性。同时，持续规范财务档案管理工作，统一凭证装订标准、分类规整财务报表、合同台账、对账资料等财务档案，完成上半年所有财务资料标准化归档存档，实现财务档案规范化、系统化、可追溯管理，夯实公司财务核算基础工作。

（二）细化资金管控体系，筑牢资金安全防线

资金是企业持续经营的核心命脉，资金安全与高效流转是财务工作的重中之重。2026年上半年，财务部持续深化资金精细化、闭环式管理，全面优化资金管控流程，全方位保障公司资金平稳、安全、高效流转。严格执行公司资金审批管理制度，恪守“分级审批、专款专用、从严管控”的原则，对各类付款申请、资金支出业务开展全流程审核，重点核查付款依据、合同条款、业务真实性、费用合理性，严格杜绝无审批支出、超标准支出、不合理支出，从源头规避资金浪费、资金挪用、资金违规支出等各类资金风险。

精准统筹公司整体资金收支规划，建立健全资金动态管理台账，实时登记资金流入流出明细，常态化监控公司所有银行账户、线上账户的资金余额、收支动态，精准掌握公司资金存量、现金流状况。定期开展资金收支复盘与资金结余分析，结合公司业务开展节奏、项目推进进度，合理调配资金、优化资金使用结构，精准预判资金缺口与资金盈余情况，有效提升资金周转效率与使用效益。同时，严格落实资金日清月结核查机制，定期完成账户对账、资金流水核对工作，及时排查资金异常动态，全方位筑牢公司资金安全防线，为公司日常经营、项目运营、业务拓展提供稳定的资金保障。

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