财务经理在2026年上半年财务工作总结及下半年工作部署会上讲话:做实财务“基本功 ”,守住经营“基本盘”

各位领导、各位同事：

大家下午好！

岁月辗转，年中收官。站在2026年时间过半、任务过半的关键节点，回望上半年的经营征程，行业整体复苏节奏放缓、市场竞争趋于白热化，原材料、人力、运营成本持续刚性上涨，公司整体经营处于“稳增长、控成本、防风险、提质量”的攻坚阶段。

财务工作作为企业经营的晴雨表、资金运行的安全阀、管理提质的助推器，上半年始终坚持“跳出财务做财务、围绕经营做服务”的工作思路，不做被动的事后核算，主动前置预判、全程跟进管控、深度复盘经营。半年来，财务部全体人员顶住核算量大、管控维度多、资金压力紧的工作压力，严谨细致、稳中守拙、履职尽责，圆满完成了上半年账务核算、预算管控、资金调度、税务管理、风险内控、经营分析等全部核心工作。

今天，我立足经营实情、依托经营底数，全面总结2026年上半年财务工作得失，精准查摆当前管理短板，明确下半年提质增效、风控兜底、赋能业务的重点方向，也希望与全体同事统一思想、同频发力，共同保障公司全年经营目标圆满落地。

一、锚定指标、据实复盘，上半年公司财务运行总体平稳、稳中有进

2026年上半年，公司整体经营韧性凸显，核心财务指标基本达成阶段性预期，整体呈现营收稳步扩容、成本可控承压、费用持续优化、利润稳中提质、资金总体平稳、税务合规无忧的运行格局。下面，结合具体数据做全面复盘。

（一）营收实现稳步增长，预算完成度符合预期

上半年公司累计实现营业收入2.86亿元，较去年同期2.61亿元同比增长9.5%；年度营收预算目标为5.5亿元，上半年预算完成率52%，顺利实现时间过半、任务过半。其中主营业务收入2.69亿元，占总营收94%，是公司核心收入基本盘；新业务拓展收入1720万元，同比增长32%，成为营收新的增长极。整体收入结构持续优化，主业底盘稳固、新动能持续释放。

（二）成本刚性上涨可控，成本管控成效持续显现

上半年公司营业总成本2.13亿元，去年同期为1.98亿元，同比上涨7.5%。成本增速低于营收增速2个百分点，实现了增收优于增支的良性结构。其中直接营业成本1.79亿元，占总收入比重62.6%，较去年同期占比下降1.2个百分点；项目及生产耗材成本通过集采管控、库存优化，同比节约支出316万元，精细化控本效果真实落地。

（三）三项费用持续压降，费用管控精细化落地

上半年公司三项费用合计4280万元，较去年同期4650万元同比减少370万元，降幅7.9%。其中：销售费用2160万元，控制在预算88%以内；管理费用1830万元，较同期下降9.2%，主要源于办公、会务、后勤非刚性支出的严格压缩；财务费用290万元，因资金统筹优化、贷款结构调整，同比减少42万元。整体费用严控、严审、严管，无效支出大幅减少。

（四）盈利质量稳步提升，阶段性利润目标超额完成

上半年公司实现营业利润3018万元，净利润2562万元；去年同期净利润2210万元，同比增长15.9%。年度净利润预算4800万元，上半年完成率53.4%。利润增速远超营收增速，说明公司经营不再是单纯靠规模增收，而是真正实现提质、增效、优利，盈利含金量持续提升。

（五）预算执行总体平稳，刚性约束持续强化