体制内财务|内部控制报告工作填报指南!主管部门如何给基层单位下发补充指标?如何开启内控评价填报?内控佐证附件材料清单有哪些?

今年的内控看着复杂，其实说白了，就是按照单位的预算级次，做了细节化的区分，基层单位、汇总单位、主管部门分别需要做不同的事儿。有的需要做评价和填报，有的不需要做评价、只做填报。基本上县一级的单位都不用做评价，直接进入内控填报即可。

需要做评价的，主管部门需要下发评价指标，开启填报，之后基层、汇总单位开始进行内控评价，提交评价结果由主管部门复核。

那作为主管部门，如何下发评价指标？辣辣给大家做了一个详细的梳理⬇️

一、点击左侧菜单栏的【设置补充指标】，进入设置补充指标模块，在基层单位补充指标的页签下，可为单位设置补充指标。

二、新建指标。点击【新建指标】，在弹出的窗口中按要求设置单位补充指标。

注意：评价类别需选择组织层面内部控制、业务层面内部控制、内部监督中的一个。

一级评价指标、二级评价指标、评价内容、评分细则需填写具体内容。

分值输入从1至10的整数。

设置补充指标时，需确定该补充指标是否需要上传佐证材料，如果选是，则需要输入上传佐证材料名称，并判断佐证材料是否必传。

选项个数是该指标的分值档位个数，分值档位根据分值和选项个数自动生成。支持的所有分值和选项个数组合。

三、也可以导入指标。点击【导入指标】，弹出数据导入窗口，点击窗口中的【下载模板】可以下载补充指标设置模板。按照模板要求，填写补充指标后，【点击上传】，上传要导入的指标。

四、下发单位补充指标。主管部门登录系统进入【补充指标下发】模块，在【基层单位补充指标】页签点击【下发指标】，弹出下发指标窗口。

五、选择下发单位，并勾选指标后点击【下发】，执行下发操作。下发后，系统提示下发成功，并自动记录一条数据形成一个下发分组。

内控佐证附件清单：⬇️

1.关于成立内部控制领导小组的通知

2.关于成立内部控制工作小组的通知

3.2025年内部控制工作会议方案

4.举办内控培训会议的通知

5.内部责任体系及风险评估覆盖

6.工作人员交流轮岗办法（参考）

7.内控风险评估报告

8.内部控制考核评价报告

9.预算管理办法

10.预算管理流程图

11.收支管理制度

12.收入管理流程图

13.政府采购制度

14.政府采购业务流程图

15.资产管理制度

16.资产管理流程图

17.合同管理制度

18.合同管理业务流程图

19.单位不相容岗位设置

20.关键岗位设置表

21.业务活动评价体系

22.内控风险评估覆盖情况

23.关于内部控制考核评价问题整改情况的报告

24.关于内部控制风险评估问题整改报告

25.三重一大制度

26.内部控制风险评估工作方案

27.内部控制工作总结报告

28.内部控制分事行权、分岗设权、分级授权管理办法

29.文字填充部分

30.不适用环节佐证材料对外

31.内部控制评价指标体系

32.内部控制关键岗位轮岗计划表

33.内部控制关键岗位职责说明书

34.内控机构职责清单

35.内部控制部门指标评价体系

36.内部控制工作报告补充指标设置参考

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      辣辣参加工作13年，财务负责人，一对一指导300➕财务小伙伴。在这个过程里，辣辣也根据业务实操，结合小伙伴们的高频问题点，整理了一套涵盖出纳、会计、资产、采购、审计、预决算编制、财报等各类专项业务的知识库！知识库是什么👇

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