一、制度建设类补充指标
1. 制度健全率：新增/修订内控制度数量、应建制度覆盖率
2. 制度执行率：实际执行制度事项占应执行事项比例
3. 制度更新及时性：年度制度修订频次、过期制度清零率
4. 流程标准化率：核心业务流程固化率、流程图覆盖率
二、风险管控类补充指标
1. 风险识别完成率：年度风险点排查覆盖率、新增风险识别数量
2. 风险评估完成率：重大风险评估率、风险等级评定完成率
3. 风险整改完成率：风险问题整改率、整改闭环率
4. 重大风险零发生次数：资金、采购、项目、廉政等重大风险防控成效
三、流程控制类补充指标
1. 关键岗位轮岗率：不相容岗位分离执行率、轮岗落实率
2. 授权审批合规率：超权限审批发生率、审批流程规范率
3. 流程节点管控率：关键业务节点留痕率、线上审批覆盖率
4. 异常流程拦截率：系统预警、异常事项拦截数量及处置率
四、预算与资金管理类补充指标
1. 预算执行合规率：无超预算、无无预算支出发生率
2. 资金支付合规率：支付审核通过率、违规支付零发生
3. 往来款项清理率：长期挂账清理进度、存量压降率
4. 合同管理合规率：合同审核率、合同备案率、履约跟踪率
五、采购与资产管理类补充指标
1. 采购程序合规率：应采尽采率、公开/集中采购执行率
2. 资产账实相符率：固定资产盘点差异率、资产处置合规率
3. 资产利用率：闲置资产盘活率、资产配置合理性
4. 验收闭环率：采购验收、入库、入账全流程闭环率
六、监督检查类补充指标
1. 内部监督频次：内控自查次数、专项检查次数
2. 问题发现率：自查发现问题数量、审计移交问题数量
3. 问题整改销号率：整改完成率、逾期整改清零率
4. 监督结果运用率：问题通报、追责问责、制度完善转化率
七、信息化与运行保障类补充指标
1. 内控信息化覆盖率：线上管控模块覆盖率、数据互联互通率
2. 系统预警有效性：自动预警数量、预警处置及时率
3. 档案管理规范率：内控档案完整率、归档及时率
4. 培训覆盖率：内控培训参与率、人员应知应会达标率
八、绩效与评价类补充指标
1. 内控评价完成率：年度内控自评、部门评价完成率
2. 评价结果优良率：内控评价得分、优秀/合格占比
3. 整改提升幅度：同比问题下降率、同类问题重复发生率
4. 内控成效量化：节约资金、防范风险、规范管理成效数
一、制度建设与执行补充指标
1. 制度更新及时性：年度内新增/修订制度按时完成率100%，未按时每项扣X分
2. 制度宣贯覆盖率：全员制度培训、测试参与率100%，缺一人次扣X分
3. 制度执行偏差率：日常检查无违规执行，发现1次偏差扣X分
4. 制度适用性评估：每年至少开展1次制度评估，未开展扣X分
二、流程管控补充指标
1. 关键流程留痕完整率：审批、签字、附件、归档完整率100%，缺一项扣X分
2. 异常流程处置率：异常事项及时处置率100%，未处置每项扣X分
3. 流程优化完成率：年度流程优化任务完成率100%，未完成每项扣X分
4. 流程执行一致性：同一事项流程执行无差异，发现不一致每次扣X分
三、风险防控补充指标
1. 风险动态识别率：新增业务/政策调整后及时识别风险，未识别每项扣X分
2. 风险预警响应及时率：预警事项24小时内响应，超时每次扣X分
3. 重大风险防控措施覆盖率：重大风险100%制定防控措施，缺一项扣X分
4. 风险台账更新及时性：每月更新，未按时每次扣X分
四、岗位职责与权限补充指标
1. 不相容岗位分离执行率：100%分离，未分离每项扣X分
2. 权限动态调整及时率：岗位变动后3日内调整权限，超时每次扣X分
3. 关键岗位轮岗执行率：按规定完成轮岗，未执行每人扣X分
4. 岗位交接完整率：交接资料、权限、事项100%交接，缺一项扣X分
五、财务与资产管控补充指标
1. 预算执行偏差管控率：偏差控制在合理范围，超范围每项扣X分
2. 报销附件合规率：附件真实完整合规，不合规每项扣X分
3. 资产盘点差异整改率：盘点差异100%整改，未整改每项扣X分
4. 往来款项清理及时率：长期挂账及时清理，未清理每项扣X分
六、采购与合同管理补充指标
1. 采购方式合规率：无规避公开招标/集中采购，违规每项扣X分
2. 合同法律审核覆盖率：重大合同100%审核，未审核每项扣X分
3. 合同履约跟踪率：履约节点100%跟踪，缺一项扣X分
4. 采购档案归档率：验收、付款、档案完整率100%，缺一项扣X分
七、项目管理补充指标
1. 项目立项合规率：程序、资料完整合规，不合规每项扣X分
2. 项目过程监管到位率：现场、进度、质量监管到位，不到位每次扣X分
3. 项目绩效目标实现率：按期实现绩效目标，未达标每项扣X分
4. 项目竣工决算及时率：按期完成决算，超时每项扣X分
八、监督检查与整改补充指标
1. 内部自查频次：每季度至少1次，未达次数每次扣X分
2. 问题整改闭环率：整改、复核、销号100%闭环，未闭环每项扣X分
3. 审计巡察问题整改率：100%整改到位，未完成每项扣X分
4. 举一反三整改率：同类问题不再重复发生，再发每项扣X分
九、信息系统与安全补充指标
1. 系统操作日志完整率：日志无缺失，缺失每次扣X分
2. 数据备份合规率：按规定备份并核验，未完成每次扣X分
3. 信息安全事件发生率：零安全事件，发生一次扣X分
4. 系统权限最小化配置率：权限按需配置，超配每项扣X分
十、廉政与作风建设补充指标
1. 廉政风险排查覆盖率：重点岗位100%排查，缺一项扣X分
2. 警示教育参与率：全员参与率100%，缺一人次扣X分
3. 投诉举报处置率：按时办结率100%，超时每件扣X分
4. 作风纪律违规率：零违规，发生一次扣X分
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