2026年上半年，行业竞争态势持续加剧，市场结构深度调整，公司处于转型升级、提质增效、稳健扩张的关键攻坚阶段。财务部在公司董事会及经营管理层的正确领导与统筹部署下，紧紧围绕年度“稳经营、降成本、防风险、提效益、促转型”核心战略目标，严格遵循企业会计准则、国家财税法律法规及公司内控管理制度，坚持“固本强基、精细赋能、服务业务、严控风险、提质增效”的总体工作思路，统筹抓实会计核算、资金管控、预算管理、成本精益、税务合规、内控建设、数字转型、团队建设等各项重点工作。全体财务人员凝心聚力、恪尽职守、务实精进，高质量完成上半年各项阶段性工作任务，精准输出财务数据、经营研判、风险防控及决策支撑成果，有效化解各类财务运行隐患，持续推动财务工作由事务型向管理型、价值型、赋能型深度转变，为公司上半年经营目标平稳落地、企业高质量可持续发展筑牢坚实的财务保障。为全面复盘工作成效、深度查摆短板不足、精准谋划后续工作，现将财务部2026年上半年工作情况总结如下：
一、2026年上半年整体工作概述
上半年，财务部立足公司整体发展大局，主动跳出传统财务核算的单一职能定位，持续深化财务职能转型，全面构建“核算标准化、管控精细化、风险前置化、数据价值化、服务专业化”的现代化财务管理体系。在基础工作层面，持续规范核算口径、优化报表体系、升级档案管理，实现财务基础工作提质提标、规范有序；在经营管控层面，健全全面预算全周期闭环管理机制，搭建全链条成本费用管控体系，推行资金动态统筹调度模式，精准赋能公司降本增效、提质扩利；在风险防控层面，持续迭代完善内控体系，常态化开展税务合规自查与风险排查，严守资金、资产、账务、税务四大风险底线，全面筑牢企业财务安全屏障；在战略赋能层面，稳步推进财务数字化转型升级，精准研判落实财税政策红利，输出多维度、专业化经营分析成果，为公司市场拓展、项目投资、战略优化、资源配置提供科学、精准、有效的决策支撑。
总体来看，上半年财务部各项工作有序落地、质效双升，核心经营指标稳步向好，财务体系运行规范、安全、高效，圆满完成上半年各项目标任务，充分发挥了财务部门作为企业经营核算中心、资源管控中心、风险防控中心、决策支撑中心的核心职能作用。
二、上半年核心经营指标完成情况
上半年，依托各业务板块协同发力、深耕市场、攻坚突破，叠加财务精细化管控深度赋能，公司整体经营态势稳健向好，核心经营指标顺利实现“时间过半、任务过半”的阶段性目标，营收规模、盈利质量、资金效能、成本管控、资产结构等关键维度均实现同比稳步优化，企业经营韧性、发展活力与综合盈利能力持续提升。
1. 营收利润指标：上半年公司实现营业收入XX亿元，完成年度预算目标的52.8%，较2025年同期增长9.1%；实现营业利润XX亿元，完成年度预算的51.9%，同比增长6.8%；实现净利润XX亿元，同比增长7.2%。整体营收增长稳健，盈利水平稳步攀升，盈利结构持续优化，高毛利核心业务营收占比显著提升，企业核心市场竞争力与持续盈利能力进一步增强。
2. 成本费用指标：公司全员全域降本增效成效显著，上半年主营业务成本率控制在XX%，较年度预算指标下降1.5个百分点，同比下降3.8个百分点；期间费用率（含管理、销售、财务、研发费用）控制在XX%，较预算优化1.3个百分点，同比下降1.0个百分点。非生产性、非刚性冗余支出得到精准压降，无效损耗持续减少，全员、全流程、全周期的精细化成本管控格局基本成型，降本增效工作实现常态化、制度化落地。
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