（一）单位基本情况
1. 单位全称：[填写本单位完整名称]
2. 统一社会信用代码：[填写代码]
3. 单位类型：[行政单位/事业单位/参公事业单位]
4. 主要职能：[简要填写核心职能，100字以内，如：负责本区域公共服务保障、行政监管、公益事业推进等工作]
5. 人员编制：[编制人数]人，实有人员[实有人数]人
6. 内控工作牵头部门：[如：财务科/办公室/内控管理科]，专人负责情况：□有 □无（有则填写负责人及联系方式）
（二）内部控制体系建设情况
1. 组织架构建设
本单位已成立内部控制领导小组，由[单位主要负责人/分管领导]任组长，各科室负责人为成员，明确领导小组职责的同时，确定[牵头部门]为内控工作具体负责部门，配备专人负责内控日常工作，形成“主要负责人负总责、分管领导具体抓、各科室协同配合”的内控工作格局。内控领导小组2025年度共召开内控专题会议[X]次，研究部署内控体系建设、风险防控、问题整改等重点工作，会议纪要完整留存。
2. 制度与流程建设
围绕单位核心经济活动，建立健全全覆盖的内控制度体系，涵盖预算管理、收支管理、政府采购管理、国有资产管理、合同管理、项目管理、基建管理、信息化管理等所有领域，制定《单位内部控制手册》，并根据2025年度政策变化、业务调整情况，完成内控制度及流程的年度更新，确保制度贴合实际、可落地、可执行。明确各环节操作流程、责任主体、审批权限，实现“事事有制度、件件有流程、人人有责任”。
3. 关键岗位管理
严格执行不相容岗位分离原则，对审批、执行、审核、记账、保管等关键岗位进行明确划分，严禁一人多岗、一人包办全流程。关键岗位人员均签订岗位责任书及廉洁从业承诺书，2025年度按规定完成[X]个关键岗位轮岗（或开展关键岗位专项审计），确保岗位制衡有效，防范岗位风险。
（三）内部控制执行情况
1. 预算管理一体化执行
严格按照预算管理一体化要求，开展预算编制、执行、调剂、结余清理等工作。预算编制坚持全员参与、科学论证，结合单位职能及年度工作任务，合理测算收支，确保预算编制真实、完整、合规；预算执行过程中，强化进度管控，均衡推进支出，杜绝年底突击花钱现象，2025年度预算执行进度达到[X]%；预算调剂、追加严格按权限履行审批程序，无未经审批擅自调剂预算情况；及时清理结转结余资金，盘活存量资金[X]万元，提高资金使用效益。
2. 收支管理执行
严格执行收支两条线管理，非税收入做到应收尽收、及时足额上缴国库，无坐收坐支、截留挪用情况；经费报销严格执行审批流程，所有报销凭证真实、合规、附件齐全，严格审核票据真实性、合法性、关联性，杜绝虚假报销；津补贴、奖金、劳务费等发放严格按照国家及上级规定执行，无违规发放情况；全面推行公务卡结算，公务卡使用率达到[X]%，实现公务支出全流程可追溯。
3. 政府采购管理执行
严格落实政府采购相关规定，所有采购项目均做到应采尽采，无化整为零、规避采购等违规行为；采购方式、采购程序严格按规定执行，采购审批流程完整，采购文件、投标文件、中标通知书等资料齐全；采购验收实行双人及以上多方验收制度，验收记录完整、留痕，确保采购物资符合要求。2025年度共开展政府采购[X]项，金额[X]万元，均合规完成。
4. 国有资产管理执行
建立健全国有资产管理台账，实现资产卡片、财务账、实物“账账相符、账实相符”；资产购置、入库、领用、处置、出租、出借等环节均履行严格审批程序，资产处置、出租、出借按规定进行评估并进场交易，无违规处置资产情况；在建工程按进度推进，及时办理竣工结算，2025年度完成[X]项在建工程转固；无形资产、软件资产全部纳入账内管理，定期进行盘点，确保资产安全完整。
5. 合同管理执行
建立合同统一归口管理机制，所有合同均实行统一编号、统一归档，明确合同管理责任科室及责任人；严格执行“先审批、后签订”原则，合同签订前进行合法性、合规性审核，合同条款规范、权责清晰；合同履行过程中，加强跟踪管理，及时掌握合同履行进度，合同付款、验收等环节形成闭环管理，2025年度签订各类合同[X]份，均无违约及违规情况。
6. 项目与基建管理执行
各类项目（含基建项目）严格执行立项、可研、概算、变更等审批程序，审批资料完整；项目资金实行专款专用，严格按照预算及项目进度支付，无挤占、挪用、截留项目资金情况；项目实施过程中，加强质量、进度、安全管控，项目完工后及时组织验收、办理竣工结算，确保项目规范实施。
7. “三重一大”决策执行
严格执行“三重一大”集体决策制度，重大事项、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用均经集体研究决定，决策过程规范，会议纪要完整留存，决策执行情况有跟踪、有反馈，形成闭环管理，无个人擅自决策、违规决策情况。
（四）风险防控与监督情况
1. 风险评估
2025年度，本单位结合业务实际，开展全面风险评估工作，梳理识别预算、收支、采购、资产等领域风险点[X]个，制定针对性防控措施[X]项，建立风险台账，定期对风险防控情况进行跟踪检查，及时调整完善防控措施，有效防范各类风险发生。
2. 内部监督
建立健全内部监督机制，2025年度开展内控自查[X]次、内部审计[X]次，对内控执行情况进行全面检查，及时发现并整改问题[X]个，整改完成率100%；积极配合巡视、审计、财政督查等外部监督工作，对反馈的问题认真整改，建立整改台账，实行销号管理，确保问题整改到位，并开展整改“回头看”，防止问题反弹。
3. 内控信息化建设
推进内控信息化建设，将预算审批、经费报销、采购管理、资产管理等核心业务纳入信息化系统，实现线上审批、线上流转、线上留痕，提高内控执行效率，强化过程管控，内控信息化覆盖率达到[X]%，有效提升内控管理的规范化、数字化水平。
（五）内部控制补充指标完成情况
结合本单位实际，重点完成以下内控补充指标，确保内控体系建设全面、执行到位：
1.内控培训：2025年度开展内控专题培训[X]次，全员培训覆盖率达到100%，培训记录、签到表完整留存。
2.内控考核：将内控执行情况纳入内部绩效考核，制定内控考核细则，有考核文件、有考核结果、有奖惩兑现记录。
3.关键岗位管理：关键岗位轮岗/强制休假执行率达到100%，轮岗记录、交接清单齐全。
4.问题整改回头看：对往年巡视、审计、内控自查反馈的问题开展整改“回头看”，完成率100%，无反弹问题。
5.制度更新：2025年度完成内控制度及流程更新[X]项，确保制度贴合最新政策及业务需求。
（六）存在的问题与不足
1. 内控意识有待进一步提升：部分科室及工作人员内控意识不强，存在重业务、轻内控的现象，对内控流程的执行不够严格。
2. 内控信息化建设仍有差距：部分业务环节尚未完全实现线上管控，信息化系统的功能未能充分发挥，内控数字化水平有待提升。
3. 内控监督的深度和力度不足：内部监督多以常规检查为主，专项监督、重点监督不够深入，对隐性风险的识别能力有待加强。
（注：问题可结合单位实际调整，避免空泛，每个问题简要说明，不夸大、不回避）
（七）下一步改进措施
1. 强化内控意识培养：加大内控培训力度，开展常态化、针对性培训，提升全体工作人员的内控意识和执行能力，将内控要求融入日常工作。
2. 推进内控信息化升级：完善内控信息化系统，将所有核心业务环节纳入线上管控，优化系统功能，提升内控数字化、智能化水平，实现全流程可追溯、可监管。
3. 加强内部监督力度：完善内部监督机制，加大专项监督、重点监督力度，提升隐性风险识别能力，定期开展内控自查及整改“回头看”，确保内控执行到位。
4. 健全内控考核机制：进一步优化内控考核细则，强化考核结果应用，将内控考核与薪酬、评优、任免挂钩，充分发挥考核的激励约束作用。
（八）总结
2025年度，本单位严格按照行政事业单位内部控制相关规定，扎实推进内控体系建设，完善制度流程，强化执行管控，防范各类风险，内控工作取得一定成效，未发生重大违规违纪及风险事件。下一步，本单位将针对存在的问题，采取有效改进措施，不断健全内控体系，提升内控管理水平，为单位各项工作规范、高效开展提供有力保障。
（九）附件
1. 单位内部控制领导小组组成文件及会议纪要
2. 《单位内部控制手册》（2025年版）
3. 内控补充指标佐证材料（详见佐证清单）
4. 风险评估报告及风险台账
5. 内控自查报告、内部审计报告及问题整改台账
6. 其他相关佐证材料
报送单位（盖章）：[单位公章]
负责人签字：__________
报送日期：20Xx年[X]月[X]日
二、2025年内控报告补充指标表（可直接填写）
序号 | 补充指标类别 | 具体补充指标 | 完成情况（填写：是/否/具体数据） | 备注（简要说明） |
1 | 内控体系建设类 | 内控领导小组每年至少召开2次专题会议 | | |
2 | 内控体系建设类 | 明确内控牵头部门及专人负责 | | |
3 | 内控体系建设类 | 内控手册/流程年度更新 | | |
4 | 内控体系建设类 | 内控制度全覆盖（预算、收支等8大领域） | | |
5 | 内控体系建设类 | 关键岗位不相容岗位分离 | | |
6 | 内控体系建设类 | 关键岗位定期轮岗或专项审计 | | |
7 | 预算管理一体化类 | 预算编制全员参与、科学论证 | | |
8 | 预算管理一体化类 | 预算执行均衡、无年底突击花钱 | | |
9 | 预算管理一体化类 | 预算调剂、追加按权限审批 | | |
10 | 预算管理一体化类 | 结转结余资金及时清理、盘活 | | |
11 | 收支管理类 | 非税收入应收尽收、及时上缴 | | |
12 | 收支管理类 | 报销审批真实、合规、附件齐全 | | |
13 | 收支管理类 | 津补贴、奖金等合规发放 | | |
14 | 收支管理类 | 公务卡使用率达标 | | |
15 | 政府采购类 | 采购应采尽采、无化整为零 | | |
16 | 政府采购类 | 采购方式、审批流程完整 | | |
17 | 政府采购类 | 采购验收双人/多方验收、留痕 | | |
18 | 国有资产管理类 | 资产卡片、财务账、实物账账相符、账实相符 | | |
19 | 国有资产管理类 | 资产处置、出租、出借审批+评估+进场 | | |
20 | 国有资产管理类 | 在建工程及时转固 | | |
21 | 国有资产管理类 | 无形资产、软件资产入账管理 | | |
22 | 合同管理类 | 合同统一编号、统一归口 | | |
23 | 合同管理类 | 合同先审批后签订 | | |
24 | 合同管理类 | 合同履行、付款、验收闭环 | | |
25 | 项目与基建管理类 | 项目立项、可研、概算、变更合规审批 | | |
26 | 项目与基建管理类 | 项目资金专款专用、无挤占挪用 | | |
27 | 风险防控与监督类 | 每年开展风险评估 | | |
28 | 风险防控与监督类 | 内审/内控自查每年至少1次 | | |
29 | 风险防控与监督类 | 巡视、审计、财政督查问题整改完成率 | | |
30 | 风险防控与监督类 | 内控信息化系统应用到位 | | |
31 | “三重一大”决策类 | 重大事项集体决策、会议纪要完整 | | |
32 | “三重一大”决策类 | 决策执行、跟踪、反馈闭环 | | |
33 | 加分补充指标 | 内控培训覆盖率≥100% | | |
34 | 加分补充指标 | 内控考核与内部绩效挂钩 | | |
35 | 加分补充指标 | 内控信息化覆盖率达标 | | |
36 | 加分补充指标 | 关键岗位轮岗/强制休假执行率 | | |
37 | 加分补充指标 | 往年问题整改“回头看”完成率 | | |
三、2025年内控报告佐证材料清单（必备+补充）
（一）基础佐证材料（必备）
1.单位法人证书、统一社会信用代码证复印件
2.内控领导小组组成文件、工作职责及2025年度内控专题会议纪要（至少2次）
3.《单位内部控制手册》（2025年版，含所有内控制度、流程）
4.2025年度预算编制说明、预算报表、预算执行进度报表
5.收支凭证、非税收入上缴凭证、报销审批单据（抽查至少10笔）
6.政府采购项目相关资料（采购审批表、采购文件、中标通知书、验收记录等）
7.国有资产管理台账、资产盘点表、资产处置/出租/出借审批资料及凭证
8.2025年度签订的合同台账、合同文本、合同审批表、履行验收资料（抽查至少5份）
9.“三重一大”决策会议纪要、决策审批资料（抽查至少3次重大决策）
10.2025年度风险评估报告、风险台账
11.内控自查报告、内部审计报告、问题整改台账及整改证明材料
12.巡视、审计、财政督查反馈问题及整改资料
（二）补充指标佐证材料（加分必备）
1.内控培训相关资料（培训通知、培训课件、签到表、培训照片、培训总结）
2.内控考核相关资料（考核细则、考核结果、奖惩兑现文件）
3.关键岗位轮岗/强制休假相关资料（轮岗通知、交接清单、休假审批表）
4.往年问题整改“回头看”报告、整改核查资料
5.内控信息化系统应用相关资料（系统截图、线上审批记录、信息化建设文件）
6.内控工作相关荣誉、表彰文件（如有）
7.关键岗位人员岗位责任书、廉洁从业承诺书
8.在建工程转固相关资料（竣工结算报告、转固审批表）
9.无形资产、软件资产入账凭证、管理台账
10.公务卡使用台账、结算凭证（证明使用率达标）
（三）佐证材料整理说明
1. 所有佐证材料需加盖单位公章（复印件需注明“与原件一致”并盖章）；
2. 按“基础佐证材料→补充指标佐证材料”分类整理，装订成册，标注页码；
3. 佐证材料需真实、完整、有效，能够对应内控报告及补充指标的相关表述；
4. 可根据单位实际情况，补充其他相关佐证材料，确保内控工作可追溯、可核查。
